關(guān)于酒廠追溯體系的一個(gè)報(bào)告，四個(gè)匯報(bào)一個(gè)依靠?jī)?nèi)容

向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告自己在想什么、在干什么、在哪里、需要什么，有困難依靠組織

通知美術(shù)班各位同學(xué): 由于暑假藝術(shù)班王老師孩子生病,在7月26日至7月27日這段時(shí)間不能到校上課,特通知美術(shù)班的同學(xué)在7月28日8點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)來(lái)上課,請(qǐng)周知!2007.7.19

因?yàn)槟銈兊墓ぷ鞒煽?jī)關(guān)系到他的工作成績(jī)，他肯定有自己的工作標(biāo)準(zhǔn)，你沒(méi)達(dá)到肯定會(huì)說(shuō)，如果你能做到所有標(biāo)準(zhǔn)他肯定不會(huì)說(shuō)什么。再者你受不了他可以向上反應(yīng)或直接炒他魷魚(yú)

他管事情就會(huì)涉及到人，不必抵觸，慢慢的改善關(guān)系，調(diào)整心態(tài)，以誠(chéng)相待就會(huì)好起來(lái)！

XX月考勤公示經(jīng)過(guò)核查考勤記錄，現(xiàn)將XX月考勤結(jié)果公示如下： xxx 全勤 xxx 遲到 次 （X月X日） XXX 早退 次 （X月X日） xxx 病假 天（ X月X日） xxxx

夢(mèng)到找?guī)饶阏业胶缶拖瘳F(xiàn)實(shí)生活中一樣解決問(wèn)題，幾秒或醒來(lái)后你就知道怎么回事了。。。

那應(yīng)該是熟悉一個(gè)生活場(chǎng)景和條件而引起的條件反射吧...如果一個(gè)人從小生活在一個(gè)到處都可以當(dāng)廁所的地方,應(yīng)該就不會(huì)了吧.

前友難斷情與義，真心相助得財(cái)宜，怎樣處好新與舊，順從自然定富有，，，

水資源調(diào)查報(bào)告 　 　　調(diào)查目的：生活中的水是否被污染。 　 　　調(diào)查地點(diǎn)：碧浪小區(qū)碧浪湖。 　 　　 調(diào)查人員：沈璐嬌、張思成 　 　　調(diào)查工具：兩個(gè)杯子、放大鏡、撈網(wǎng)、石頭、線、魚(yú)竿。 　 　　調(diào)查經(jīng)過(guò)： 　 　　先用撈網(wǎng)撈一點(diǎn)水上來(lái)倒在杯子里，再取一杯干凈自來(lái)水，放在陽(yáng)臺(tái)上仔細(xì)觀察。我們用放大鏡發(fā)現(xiàn)碧浪湖里的水和自來(lái)水完全不同。碧浪湖里的水比自來(lái)水臟多了：碧浪湖里的水里面有點(diǎn)藍(lán)藻，有很多油漬，還有一些不知名的小的臟東西。自來(lái)水卻沒(méi)有一點(diǎn)油漬。我們有用石頭、線、魚(yú)竿又做了一個(gè)跟釣竿差不多的東西，并在線上標(biāo)好了刻度。于是，我們把魚(yú)竿伸長(zhǎng)往河中心一扔，就開(kāi)始往外伸線，直到感覺(jué)石頭已經(jīng)到河底了，我們又把線收回來(lái)，看看石頭，上面全都是一些很臟的污泥。 　 　　我們覺(jué)得導(dǎo)致碧浪湖受污染的直接原因是：是因?yàn)槿藗兌紒y扔垃圾。 　 　　調(diào)查建議：我們希望每一位碧浪小區(qū)的居民們都能保護(hù)碧浪湖的環(huán)境，因?yàn)槲覀円Ｗo(hù)碧浪湖，民民有責(zé)！

某市某企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度（適用于中小企業(yè)）（簡(jiǎn)稿） 第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)本公司的財(cái)務(wù)管理工作，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本公司的具體情況，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理中和提高公司經(jīng)濟(jì)效益的作用，特制定本制度。 第二條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能： (一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》及相關(guān)財(cái)務(wù)、稅收制度。 (二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。 (三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 (四)厲行節(jié)約，合理使用資金。 (五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收等費(fèi)用。 (六)積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。 (七)完成公司交給的其他工作。 第三條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)由會(huì)計(jì)人員和出納人員組成。 第四條 公司各部門(mén)和職員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，必須遵守本制度規(guī)定。 第二章 財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé) 第五條 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是： (一)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。 (二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，做到開(kāi)源節(jié)流，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。 (三)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。 (四)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案。 (五)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 (六)建立健全會(huì)計(jì)核算制度，充分利用會(huì)計(jì)資料進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建設(shè)性意見(jiàn)。 (七)組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門(mén)的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎(jiǎng)懲指標(biāo)。 (八)負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度。 (九)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第六條 出納人員的主要工作職責(zé)是： (一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不得坐支，不得白條抵庫(kù)。 (三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款憑證。 (四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。 (六)配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。 (七)完成總經(jīng)理或會(huì)計(jì)交付的其他工作。 第三章 財(cái)務(wù)工作管理 第七條 會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。 第八條 采用借貸記帳法，按照會(huì)計(jì)核算原則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。以人民幣為記帳本位幣。采用記帳憑證匯總表核算程序。 第九條 會(huì)計(jì)核算記錄應(yīng)當(dāng)采用中文，記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆或簽字筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。 第十條 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定。 第十一條 會(huì)計(jì)人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第十二條 會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。 第十三條 會(huì)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，總經(jīng)理負(fù)責(zé)審核簽字并蓋章，并對(duì)外報(bào)出。 第十四條 會(huì)計(jì)人員對(duì)本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 第十五條 會(huì)計(jì)人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。 第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部控制。出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。 第十七條 財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。出納人員交接由會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)監(jiān)交，會(huì)計(jì)人員交接由總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。 第四章 支票管理 第十八條 支票的購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由會(huì)計(jì)人員和總經(jīng)理負(fù)責(zé)保管，印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 第十九條 支票使用時(shí)須有“請(qǐng)購(gòu)審批單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。 第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。 第五章 現(xiàn)金管理 第二十一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金； (二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； (三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)； (四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； (五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。 第二十二條 除本規(guī)定第二十一條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第二十三條 公司采購(gòu)固定資產(chǎn)、原料、輔料、辦公用品、勞保、其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。 第二十四條 日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為5 000元。超額部分應(yīng)及時(shí)存入銀行。 第二十五條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第二十六條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金申請(qǐng)單》，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第二十七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第二十八條 符合本規(guī)定第二十一條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第二十九條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。 第三十條 工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)行政辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。 第三十一條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由部門(mén)經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。 第三十二條 無(wú)論何種匯款，出納人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門(mén)經(jīng)理、會(huì)計(jì)人員、總經(jīng)理簽字。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。 第三十三條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項(xiàng)支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次，保證鈔帳相符。盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)隨同會(huì)計(jì)報(bào)表一起上報(bào)總經(jīng)理。 現(xiàn)金、銀行存款的盤(pán)查： 1、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出、結(jié)存情況，編制“盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤(pán)查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。 2、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)帳單的余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對(duì)。 3、 其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。 第三十四條 出納人員支付款項(xiàng)，不論金額大小均須會(huì)計(jì)人員會(huì)同總經(jīng)理簽字并蓋章?？偨?jīng)理外出應(yīng)由會(huì)計(jì)人員設(shè)法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可委托其他負(fù)責(zé)人代簽，同意后可先付款后補(bǔ)簽。 第六章 往來(lái)款項(xiàng)管理 第三十五條 應(yīng)收賬款管理 1、對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析。編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，將重要的客戶及其余額列示表中，對(duì)不重要的或余額較小的可以匯總列示。 2、往來(lái)款項(xiàng)管理人員調(diào)動(dòng)或離職等，總經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫(xiě)移交清單一式四份（一份交財(cái)務(wù)、一份部門(mén)留存、移交人、接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財(cái)務(wù)部相關(guān)人員均應(yīng)簽字，并報(bào)財(cái)務(wù)備案。接受人應(yīng)核對(duì)賬單金額及是否經(jīng)過(guò)客戶確認(rèn)。 3、由于往來(lái)款項(xiàng)管理人員失職造成的未回款，扣全額；由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門(mén)證明，只扣業(yè)務(wù)成本。 第三十六條 應(yīng)付賬款管理：末付的應(yīng)付款項(xiàng)，往來(lái)款項(xiàng)管理人員每月與采購(gòu)部進(jìn)行帳務(wù)核對(duì)，保證帳目清楚，金額準(zhǔn)確無(wú)誤。 第七章 商品管理 第三十七條 商品采購(gòu) 1、 由采購(gòu)員編制采購(gòu)計(jì)劃。 2、 業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行審查、審批。 3、 采購(gòu)員按計(jì)劃采購(gòu)商品。 第三十八條 商品銷售 1、 門(mén)店發(fā)生銷售，電腦收銀打出票據(jù)，同時(shí)減少實(shí)物庫(kù)存。 2、 如顧客需要報(bào)銷發(fā)票，憑收銀票根開(kāi)具發(fā)票，收銀票據(jù)加蓋“發(fā)票已開(kāi)”戳記。 第三十九條 商品結(jié)算 1、 會(huì)計(jì)人員每天將銷售部門(mén)報(bào)送的單據(jù)進(jìn)行復(fù)核簽收，相關(guān)會(huì)計(jì)對(duì)其進(jìn)行帳務(wù)處理。 2、 出納員每天核對(duì)銷售金額是否相符。 3、 貨款支付需持商品購(gòu)銷合同先填寫(xiě)“請(qǐng)款單”有請(qǐng)款人、質(zhì)量負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字。由會(huì)計(jì)人員審核，按審批權(quán)限審批承付。其審批權(quán)限為：貨款總額在8萬(wàn)元（含8萬(wàn)元）以內(nèi)的由總經(jīng)理審批；貨款總額在8萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理、董事長(zhǎng)或授權(quán)人共同審批。 4、 財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)每月發(fā)生的進(jìn)、銷、存及費(fèi)用支出須認(rèn)真負(fù)責(zé)的計(jì)算，做到成本準(zhǔn)確。 第四十條 商品庫(kù)存 1、 根據(jù)商品驗(yàn)收制度，驗(yàn)收入庫(kù)的商品。 2、 每月末會(huì)計(jì)部門(mén)與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)盤(pán)點(diǎn)、對(duì)帳。 3、 每年末，由會(huì)計(jì)部門(mén)與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)對(duì)所有庫(kù)存商品進(jìn)行全面清查和盤(pán)點(diǎn)，編制盈虧盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表，分析原因，提出改進(jìn)意見(jiàn)，并做到帳帳相符，帳實(shí)相符。 第七章 會(huì)計(jì)檔案管理 第四十一條 凡是本公司的會(huì)計(jì) 憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)會(huì)計(jì)資料，均應(yīng)裝訂成冊(cè)并歸檔，以便存查。 第四十二條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由會(huì)計(jì)人員專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 第四十三條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由會(huì)計(jì)人員專人保管，并分類填制目錄。嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)檔案保管期限》要求保存會(huì)計(jì)檔案，保管期滿，必須經(jīng)過(guò)，并指定專人進(jìn)行監(jiān)銷且簽字蓋章，才能銷毀。 第四十四條 會(huì)計(jì)檔案不得外借，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 第八章 附 則 第四十五條 本實(shí)施細(xì)則經(jīng)本公司董事會(huì)討論通過(guò)，從公布之日起生效執(zhí)行。 第四十六條 本實(shí)施細(xì)則的內(nèi)容與國(guó)家法律、法規(guī)不符時(shí)，以國(guó)家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 第四十七條 本實(shí)施細(xì)則解釋權(quán)屬本公司董事會(huì)