近日，深交所中小板公司管理部發(fā)布了關(guān)于對眾信旅游集團股份有限公司(以下簡稱：“眾信旅游”002707.SZ)2019年年報的問詢函。
問詢函顯示，2020年1月27日起，眾信旅游暫停經(jīng)營團隊旅游及“機票+酒店”旅游產(chǎn)品，截至目前恢復(fù)時間仍有較大不確定性。截至2019年末及2020年一季度末，你公司預(yù)付款項余額分別為10.03億元、8.23億元，主要為預(yù)付機票、地接、簽證、郵輪等上游資源的采購款項。
深交所要求眾信旅游結(jié)合相關(guān)上游供應(yīng)商的經(jīng)營狀況及疫情對公司主營業(yè)務(wù)的影響，說明相關(guān)預(yù)付款項結(jié)轉(zhuǎn)成本或收回情況，是否存在較大的壞賬損失風(fēng)險，是否對你公司經(jīng)營業(yè)績及資金狀況產(chǎn)生重大不利影響。
疫情無疑對眾信旅游的業(yè)績帶來部分影響。中國科技新聞網(wǎng)注意到，受疫情影響，各大旅游企業(yè)均出現(xiàn)不同程度的退費糾紛。在黑貓投訴平臺上，包括眾信旅游在內(nèi)，攜程、同程旅游等均有多起“退費慢、退費不合理”投訴。
數(shù)據(jù)方面，截至2019年末及2020年一季度末，眾信旅游預(yù)收款項余額分別為5.37億元、4.55億元，主要為預(yù)收客戶團款。對此，深交所要求眾信旅游結(jié)合疫情對公司主營業(yè)務(wù)的影響，說明相關(guān)預(yù)收款項期后轉(zhuǎn)化為收入或退費情況，是否存在較大的集中退費壓力，是否對你公司經(jīng)營業(yè)績及資金狀況產(chǎn)生重大不利影響。
問詢函指出，截至2019年末及2020年一季度末，你公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額分別為10.36億元、10.97億元，流動負債余額分別為25.85億元、24.94億元。同時，眾信旅游已被聯(lián)合信用評級有限公司列入信用評級觀察名單。結(jié)合公司貨幣資金、現(xiàn)金流及收支安排、債務(wù)到期情況，眾信旅游需進一步說明公司是否存在短期償債壓力，是否存在債務(wù)違約風(fēng)險及擬采取的應(yīng)對措施。
此外，眾信旅游貨幣資金及短期借款余額同時處于較高水平，截至2019年末及2020年一季度末，公司貨幣資金余額分別為9.93億元、11.22億元，短期借款余額分別為10.28億元、10.61億元，利息支出占營業(yè)利潤的比例較高。同時，截至2019年末，眾信旅游商譽賬面原值8.10億元，報告期內(nèi)計提減值準備1,924萬元，商譽減值準備期末余額8,687萬元。
深交所要求眾信旅游補充說明在貨幣資金較為充裕的情況下仍維持較高債務(wù)水平的原因及商業(yè)考量，是否顯著增加公司的財務(wù)負擔和償債風(fēng)險。以及詳細披露商譽減值測試的過程與方法。
關(guān)于募投項目的進展也是深交所關(guān)注的重點。
問詢函顯示，2020年1月18日，眾信旅游披露《關(guān)于變更募集資金用途并永久補充流動資金的公告》稱，不再實施募投項目“出境游業(yè)務(wù)平臺”項目、“‘出境云’大數(shù)據(jù)管理分析平臺”項目，并將剩余募集資金7.04億元永久補充流動資金。截至2019年末，上述募投項目投資進度僅為1.2%。請你公司補充說明前期募投項目的制定、延期及調(diào)整是否審慎客觀，是否充分考慮市場及行業(yè)變化風(fēng)險;說明在募集資金基本未使用的情況下即終止募投項目的原因及合理性。
此外，問詢函還提到：“眾信旅游重要在建工程“瑞士滑雪場公寓”預(yù)算數(shù)1.6億元，報告期內(nèi)投入7,641萬元，在建工程期末余額1.4億元。請補充披露上述在建工程的具體情況、投資建設(shè)背景、目的及決策過程，是否及時履行了審議程序和信息披露義務(wù)。”
來源：中國科技新聞網(wǎng)7月3日訊(青瑩)
