茅臺的現(xiàn)金管理問題有哪些，企業(yè)應(yīng)如何加強對現(xiàn)金的管理與控制

企業(yè)應(yīng)如何加強對現(xiàn)金的管理與控制？ 1、銀行印鑒必須有倆人或倆人以上的人員分別管理。2、會計人員與出納人員按月核對，現(xiàn)金發(fā)生頻繁的企業(yè)可為十天作核對。3、會計人員月未與出納人員核對后，必須要與銀行對賬單核對。4、發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不得拖延。5、財務(wù)經(jīng)理可經(jīng)常性對現(xiàn)金進行抽查。6、保持適當?shù)默F(xiàn)金庫存。

（一）崗位分工不明確與現(xiàn)金打交道的是出納，企業(yè)最怕的就是收付款不明確，對賬時沒有明細清單，與客戶間的賬不能及時確認，導(dǎo)致不能及時入賬，這里存在一些崗位分工的問題。根據(jù)《會計法》的規(guī)定，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。因為：（1）一個會計工作人員既管錢款，又管復(fù)核，容易作假，所以予以禁止；（2）一個會計人員既管理錢款，又保管會計檔案，容易在錢款上做了手腳之后再利用管理會計檔案的機會掩蓋自己的行為，所以予以禁止；（3）一個單位的收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，是一個單位會計核算的基礎(chǔ)，也是發(fā)生現(xiàn)金往來的根據(jù)，由出納人員兼任，很容易監(jiān)守自盜，所以予以禁止。譬如：在我公司這些項目基本上是我一個人全攬，只是錢是老板管，至于他們對現(xiàn)金的使用賬面上也未有反映，一切得服從發(fā)老板的安排，職工之間也沒有很好的監(jiān)督，畢竟是他們是領(lǐng)導(dǎo)。按規(guī)定這鞋都是不合法的，等于是監(jiān)守自盜。（二） 外部環(huán)境因素（1）社會環(huán)境因素，企業(yè)間的商品交易中的現(xiàn)金收付比重上升，一些緊缺商品，原材料等非現(xiàn)金不供貨，如：我公司是一個代理貨運公司，運輸業(yè)務(wù)基本上現(xiàn)金交易，賬上無法反應(yīng)這些交易，之所以這樣，原因就是對于急需出港的貨物非現(xiàn)金不提供運輸，而且以現(xiàn)金結(jié)算的價格比通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算便宜。（2）金融環(huán)境因素?，F(xiàn)階段我國銀行結(jié)算制度跟不上形勢發(fā)展的要求，資金結(jié)算在途時間過長，很不利于企業(yè)加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟效益。這一令企業(yè)深感頭痛的問題不能得到有效的解決，就影響企業(yè)遵守國家現(xiàn)金管理政策，在金融危機這個社會大環(huán)境下，以代理運輸業(yè)（主要是出口）為主營的我公司不免受到這個環(huán)境的影響，資金周轉(zhuǎn)困難，現(xiàn)金管理更是混亂不堪。（三）認識存在偏差錯誤的認識是導(dǎo)致漏洞產(chǎn)生的根源。目前，在我國現(xiàn)金管理工作中主要存在著兩種錯誤的認識：一種是認為現(xiàn)金管理是計劃經(jīng)濟的產(chǎn)物，在現(xiàn)時市場經(jīng)濟條件下沒有存在的必要了。其理由是市場經(jīng)濟的建立使社會商品交易活動更加頻缺，市場競爭日趨激烈，企、事業(yè)單位為加速資金周轉(zhuǎn)，提高效益，在結(jié)算種類上有權(quán)作出自己的選擇。如果繼續(xù)保留對其現(xiàn)金運用的嚴格約束則不利于企業(yè)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換和自主權(quán)的充分發(fā)揮，同時也不利于銀行本身的商業(yè)化進程。對于錢的所有者對錢有自由支配權(quán)的認識根深蒂固，對銀行嚴格管理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)不理解。另一種是認為現(xiàn)金結(jié)算范圍擴大和現(xiàn)金投放量增加是經(jīng)濟發(fā)展的突出表現(xiàn)與客觀需要，我們沒必要大驚小怪等。由于這些認識的偏差導(dǎo)致了銀行、企業(yè)對現(xiàn)金管理工作產(chǎn)生了松懈，忽視甚至排斥的思想，使不少機構(gòu)原有現(xiàn)金管理制度隱入了癱瘓狀態(tài)，縱有保留也多半只是走個過場做個形式罷了。（四）監(jiān)管不力如今人民銀行的現(xiàn)金管理宣傳和培訓(xùn)不僅僅針對金融機構(gòu)，也針對企事業(yè)等開戶單位的宣傳培訓(xùn)活動。人民銀行作為國家現(xiàn)金管理工作的主管機關(guān)沒有充分有效發(fā)揮職能作用。制度不全和措施不力使其對轄區(qū)內(nèi)所發(fā)生的違規(guī)事例處理很不及時，即使最后得到了處理一般也只限于“下不為例”而已，達不到以儆效尤的目的。作為國有商業(yè)銀行和非商業(yè)銀行的金融機構(gòu)，為了爭存款，攬業(yè)務(wù)、拉客戶，不惜以放松現(xiàn)金管理為代價來達到其目的，另一方面，社會監(jiān)管系統(tǒng)信息傳遞不是很靈敏，如：企業(yè)實行效益工資后，社會勞動人事部門，一般僅與企業(yè)保持單線聯(lián)系，很少再給有關(guān)銀行送報《工資基金冊》，企業(yè)單位的人數(shù)、工資基金總額及其變動幅度等，銀行很難確切掌握。同時，部分單位本身已取消了《工資基金冊》，當企業(yè)用現(xiàn)金時，現(xiàn)金支票上注明“工資”用途的，銀行只有認可。國家金融機構(gòu)都不能起到表率的作用，更何況我們這些小企業(yè)，公司只有一個領(lǐng)導(dǎo)在監(jiān)視著公司的動態(tài)，即便他有雙慧眼也難識天下。這就不可避免地造成企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的混亂，員工職業(yè)態(tài)度不端，企業(yè)效益不好。（五）規(guī)章制度不完善現(xiàn)行的《現(xiàn)金管理暫行條例》是1988年頒布實施的，而且當時是在計劃經(jīng)濟環(huán)境下提出，如今經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了很大變化，與現(xiàn)行企業(yè)制度不相適應(yīng)，許多條款存在滯后性。還有《條例》本身著實存在不少缺陷，有待完善。（1）《條例》沒有將承包單位、私營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以及個體工商戶等考慮在內(nèi)，伴隨這些開戶單位迅速發(fā)展，數(shù)量眾多，現(xiàn)金結(jié)算有增無減。（2）現(xiàn)金使用范圍規(guī)定過于狹窄，與人民幣作為無限清償貨幣應(yīng)用于一切債權(quán)債務(wù)的清算實際情況相矛盾。（3）結(jié)算起點1000元偏低，嚴重阻礙了正常的商品交易。（4）原則上以開戶單位三至五天的日常零星開支所需核定庫存現(xiàn)金限額，在物價大幅度上漲情況下，通貨膨脹的今夭已嚴重偏離實際，根本不夠周轉(zhuǎn)使用。（5）對開戶單位和個人使用現(xiàn)金只有監(jiān)督管理權(quán)，并無行政處罰權(quán)，使得現(xiàn)金管理行政處罰職能形同虛設(shè)。陷和不足，導(dǎo)致現(xiàn)金管理的各種問題伴隨經(jīng)濟發(fā)展而越發(fā)突出。 很多企業(yè)正是利用這些缺陷鉆空，導(dǎo)致很多舞弊的滋生。

兩個角度：1，加強流程管理，如安全檢查、保密培訓(xùn)、職業(yè)操守培訓(xùn)、提高執(zhí)行力等2，加強技術(shù)監(jiān)管，如監(jiān)控、場地等方面題主你問的是加強現(xiàn)金清分外包管理，不知是對現(xiàn)金清分業(yè)務(wù)得管理還是對外包商的管理。我以上回答都是對業(yè)務(wù)的管理。對外包商的管理很簡單了，選一家優(yōu)質(zhì)的服務(wù)商的基礎(chǔ)上進行合同約束。

我是來看評論的

1、從銀行提取現(xiàn)金前，一般先填寫請款單，上面注明金額，用途（如備用、工資等），請總經(jīng)理簽字。 2、不同銀行有不同的情況，如果銀行有進賬通知聯(lián)，應(yīng)該一起粘上；如果銀行沒有進賬通知聯(lián)，就只把進賬單的那一聯(lián)粘上即可。需要說明的是，實際操作一般按照第二種做法較多。

有工作人員來報銷時，需要讓總經(jīng)理簽字還是主管人簽字由公司報銷制度確認，從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，制憑證時不用總經(jīng)理簽字。收到別的單位給的轉(zhuǎn)賬支票，填制進賬單，銀行會當時就返還第一聯(lián)，那進賬通知聯(lián)給不給，是銀行的事，制憑證時是把第一聯(lián)粘上就行。不用到銀行取銀行的進賬通知一聯(lián)一起粘上。

從銀行提現(xiàn)一般用到支票，填好支票后，在支票正面的用途下方，法人簽名或蓋章，反面也要蓋章，填寫！

一、“理財”一詞，最早見諸于21世紀90年代初期的報端。隨著我國股票債券市場的擴容，商業(yè)銀行、零售業(yè)務(wù)的日趨豐富和市民總體收入的逐年上升，“理財”概念逐漸走俏。 個人理財品種大致可以分為個人資產(chǎn)品種和個人負債品種，共同基金、股票、債券、存款和人壽保險等屬于個人資產(chǎn)品種；而個人住房抵押貸款、個人消費信貸則屬于個人負債品種。二、什么是理財 一般人談到理財，想到的不是投資，就是賺錢。實際上理財?shù)姆秶軓V，理財是理一生的財，也就是個人一生的現(xiàn)金流量與風(fēng)險管理。包含以下涵義：① 理財是理一生的財，不是解決燃眉之急的金錢問題而已。 ② 理財是現(xiàn)金流量管理，每一個人一出生就需要用錢（現(xiàn)金流出）、也需要賺錢來產(chǎn)生現(xiàn)金流入。因此不管現(xiàn)在是否有錢，每一個人都需要理財。 ③ 理財也涵蓋了風(fēng)險管理。因為未來的更多流量具有不確定性，包括人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險與市場風(fēng)險，都會影響到現(xiàn)金流入（收入中斷風(fēng)險）或現(xiàn)金流出（費用遞增風(fēng)險）。

　　您好，會計網(wǎng)為您服務(wù)：　　(1)出納人員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽字。　　(2)除財務(wù)部門或受財務(wù)部門委托外，任何部門或個人都不得代表企業(yè)接受現(xiàn)金或與其他企業(yè)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。　　(3)任何部門和個人不得以任何理由公款私借。個人因公借款時，須按《員工借款管理制度》的相關(guān)規(guī)定辦理?！　?4)在現(xiàn)金支出行為中，出納人員必須堅持“有憑有據(jù)、手續(xù)完備、借款有借據(jù)、用款有憑證”的原則，不準以“白條”充抵庫存現(xiàn)金?！　?5)現(xiàn)金支出要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月處理賬務(wù)?！　?6)因采購地點不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營急需或有其他特殊情況而必須使用大額現(xiàn)金時，應(yīng)由使用部門財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人及總經(jīng)理同意后，方可支付現(xiàn)金?！　?7)支付現(xiàn)金后，出納人員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納人員個人章，并及時處理有關(guān)賬務(wù)?！　≡敿毧刹榭矗篽ttp://www.kuaiji.com/shiwu/1413359

1、盈利企業(yè)：盈利企業(yè)的現(xiàn)金流量不足有可能是購買的固定資產(chǎn)多或應(yīng)收賬款掛賬多等等。 2、虧損企業(yè)：虧損企業(yè)的虧損額小于折舊和攤銷額，如沒有太多的購買設(shè)備或應(yīng)收賬款掛賬少的話能維持一段時間沒問題；虧損企業(yè)的虧損額大于折舊和攤銷額，如不趕緊解決籌資的話企業(yè)的生存很難保證； 3、擴充企業(yè)：擴充企業(yè)的規(guī)模和經(jīng)營效率是能否保證企業(yè)現(xiàn)金流量的根本因素。你說的問題在許多民營企業(yè)發(fā)展中都會碰到，實際上也就是一個取舍的問題，你不可能把所有的機會都抓住，雖然這些機會看起來都很好。 你提到的幾個領(lǐng)域中，貿(mào)易基本上不需要再投入多大資金，除非要擴大規(guī)模或進入新的領(lǐng)域；而房地產(chǎn)與小水電都是需要前期投入很大的行業(yè)，如果自身資金有限，而融資渠道也有限，需要考慮適當收縮戰(zhàn)線。 如果要從制度上進行規(guī)范，無非是在進入一個行業(yè)前認真作好可研分析，確定要進入哪些行業(yè)，不進入哪些行業(yè)，通過程序合理地篩選，最終決定合理的投資方向。 主要還是1：主抓成本，支出限制，找出現(xiàn)金流不足的根本所在； 2：每段時間依次進行收入支出明細核算，給出資金的來龍去脈； 3：合理投資，始終保持企業(yè)資金調(diào)動性靈活性。

仔細。

1、收益率風(fēng)險互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對風(fēng)險提示不足，片面強調(diào)安全性和收益率，貨幣基金雖然風(fēng)險較小，但貨幣市場的利率浮動仍然會影響收益率。一些貨幣基金宣揚的收益率僅僅代表歷史業(yè)績。貨幣基金的收益是與貨幣市場利率走勢息息相關(guān)的，因此不能簡單以歷史業(yè)績?yōu)槲ㄒ粯藴省?、贖回風(fēng)險互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品普遍采取“T＋0”模式，存在集中贖回帶來的流動性風(fēng)險。3、保障風(fēng)險　　多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品均宣傳由保險公司全額承保，但是，投資者仍要注意賬戶的安全問題，因賬戶丟失導(dǎo)致資金損失而未得到賠付的報道屢見不鮮，對于大額資金的投入仍需謹慎。4、技術(shù)風(fēng)險由于多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品都是在網(wǎng)絡(luò)上進行交易，這對理財平臺以及投資人自身的網(wǎng)絡(luò)安全是一種雙重考驗，除了上述所說賬戶丟失問題以外，還將面臨黑客或平臺自身技術(shù)原因，而導(dǎo)致的資金安全問題。

互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品有哪些?現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)+的時代，互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)運而生?？偹苤顿Y有風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融更多了特有的風(fēng)險。那么，互聯(lián)網(wǎng)金融有哪些有風(fēng)險呢? 一、風(fēng)險提示不足 目前，以“余額寶”為代表的互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品都以貨幣基金為主。但在鋪天蓋地的宣傳中，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對風(fēng)險提示不足，片面強調(diào)安全性和收益率， 貨幣基金雖然風(fēng)險較小，但貨幣市場利率波動仍然會影響收益率。同時，互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品普遍采取“t+0”模式，存在集中贖回帶來的流動性風(fēng)險。 二、違規(guī)促銷，無序競爭 一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)為了吸引眼球，甚至不惜自掏腰包發(fā)“補貼”。這是被嚴令禁止的。同時一些貨幣基金宣揚的收益率僅僅代表歷史業(yè)績。投資者需明白，貨幣基金的收益是與貨幣市場利率走勢息息相關(guān)的，是有波動性的，因此不能簡單以歷史業(yè)績?yōu)槲ㄒ粯藴省? 三、風(fēng)險保障不靠譜 多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品均宣傳由保險公司全額承保，但是，投資者仍要注意賬戶的安全問題，因賬戶丟失導(dǎo)致資金損失而未得到賠付的報道屢見不鮮。 多贏金融致力于將借貸和投資理財融為一體既為有資金需求的個人和中小企業(yè)提供小額貸款平臺。同時也為有理財需求的個人和中小企業(yè)提供投資渠道，以實現(xiàn)借貸雙方的互惠互贏實現(xiàn)財富增值。我們擁有一套完整的風(fēng)控審核和貸后管理體系。