茅臺(tái)內(nèi)部控制做得如何，企業(yè)內(nèi)控怎么做

最主要是就是建立一套合理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與評價(jià)體系

同時(shí)做，內(nèi)控是完整的系統(tǒng)，缺一不可。如果同時(shí)做有困難，就先做流程＼規(guī)章，最后編制手冊。

你好！五浪液集團(tuán)有員工酒，內(nèi)控酒是第一次聽說，建議你五糧液官網(wǎng)查看聯(lián)系方式，然后電話咨詢是否有這種酒。

五糧液股份有限公司獲國家商標(biāo)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)推出“內(nèi)控”酒，品牌定于2018年8月18正式上市?，F(xiàn)有“內(nèi)控”（老酒水晶瓶）為品飲級(jí)、“內(nèi)控”（老酒土陶釉瓶）為收藏級(jí)。均為52度500毫升

ccgg再看看別人怎么說的。

事務(wù)所的累的確是地球人都知道的。相比而言，咨詢公司中的工作相對輕松，但是輕松只是相對事務(wù)所而言的。內(nèi)控在成熟的企業(yè)和外企比較重視，但是現(xiàn)在大多數(shù)的企業(yè)要做內(nèi)控咨詢的并不是這樣的企業(yè)，而是國有企業(yè)和民營企業(yè)，這些企業(yè)由于觀念和現(xiàn)代管理理念有一定的差異，所以和他們溝通比較吃力，有時(shí)候還會(huì)提些哭笑不得的問題。不過內(nèi)控的發(fā)展應(yīng)該還是有前途的，必經(jīng)打江山容易，守江山難啊！建議你再去考個(gè)CIA（國際注冊內(nèi)部審計(jì)師）。

呵呵，這個(gè)就不是很懂了。不過貌似咨詢公司要吃香一些吧

內(nèi)控的重要性不用多講，CPA在大企業(yè)里面存在的價(jià)值也在于此。財(cái)務(wù)審計(jì)不好做，費(fèi)力不討好，地球人都知道。兩害相權(quán)取其輕，sigh~

內(nèi)部控制企業(yè)為了維護(hù)物質(zhì)的安全、會(huì)計(jì)信息的有效性、財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性等，而采取的謬種措施和方法。內(nèi)部控制在企業(yè)的發(fā)展過程中起到了規(guī)范和引導(dǎo)的作用，因此很多企業(yè)為了提高自己的綜合實(shí)力，常常會(huì)為自己的企業(yè)設(shè)定科學(xué)化的內(nèi)部管理體系。加強(qiáng)內(nèi)部控制的研究，是當(dāng)代企業(yè)管理的重要內(nèi)容，因此本文針對企業(yè)內(nèi)部控制的建立及其在企業(yè)內(nèi)部管理中的作用展開了研究。(一)劃分企業(yè)部門職責(zé)內(nèi)部控制的最為主要的作用就是可以明確企業(yè)部門的職責(zé)，企業(yè)部門之間只有做好工作的劃分，出現(xiàn)問題時(shí)才能夠更好地找到相關(guān)負(fù)責(zé)人，并及時(shí)將問題向上級(jí)反饋。同時(shí)在內(nèi)部控制的管理下，企業(yè)部門和員工能夠更加高效地完成自己的任務(wù)，提高企業(yè)的整體效率。(二)規(guī)范企業(yè)管理企業(yè)的管理必須要在一定的管控下進(jìn)行，這將有利于企業(yè)的穩(wěn)定和長久發(fā)展，因此企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。健全的內(nèi)部控制制度可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的明確分工，員工在內(nèi)部控制體制的約束下，才能夠更好地為企業(yè)的發(fā)展盡心盡力。規(guī)范化的內(nèi)部管控，對于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的健康發(fā)展非常有利。(三)規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制不僅僅是企業(yè)的內(nèi)在要求，同時(shí)也是保證企業(yè)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。尤其是在現(xiàn)代激烈的企業(yè)競爭下，企業(yè)更加需要內(nèi)部控制來幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在內(nèi)部控制的管理下，企業(yè)上下部門和人員都能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)和義務(wù)，所謂不以規(guī)矩不能成方圓，因此企業(yè)能夠在內(nèi)部控制的管理下穩(wěn)定的運(yùn)行和發(fā)展。(四)規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)工作加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)部控制的研究，可以從企業(yè)會(huì)計(jì)工作著手。企業(yè)內(nèi)部控制制度的內(nèi)容之一就是要求企業(yè)，按照會(huì)計(jì)法的相關(guān)規(guī)定為企業(yè)單獨(dú)制定會(huì)計(jì)制度。規(guī)范的會(huì)計(jì)制度可以幫助企業(yè)做好會(huì)計(jì)工作，讓會(huì)計(jì)人員在規(guī)定下踏實(shí)工作，使會(huì)計(jì)信息更加準(zhǔn)確、可信。

同時(shí)做，內(nèi)控是完整的系統(tǒng)，缺一不可。如果同時(shí)做有困難，就先做流程＼規(guī)章，最后編制手冊。

最主要是就是建立一套合理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與評價(jià)體系

一套完整的內(nèi)部控制建設(shè)成果包括：《內(nèi)部控制管理手冊》、《風(fēng)險(xiǎn)控制手冊》、《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》?！秲?nèi)部控制管理手冊》在公司內(nèi)控體系里起統(tǒng)領(lǐng)作用，描述了內(nèi)部控制體系框架、公司組織架構(gòu)、權(quán)限指引，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)要素對內(nèi)控關(guān)注點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行了較為全面、系統(tǒng)的闡述；描述了控制活動(dòng)的概念及分類，對公司控制措施的實(shí)施進(jìn)行了概括，并匯編了關(guān)鍵控制管理文件?！讹L(fēng)險(xiǎn)控制手冊》由關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程框架及描述、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣、管理制度組成，其中：關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程以影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)及經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)達(dá)成的關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)為范圍，以流程圖形式做描述。風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣是對關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)及控制分析的成果。內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)的類別、控制目標(biāo)的類別、具體控制措施、關(guān)鍵控制點(diǎn)、控制方法、控制類型、控制頻率控制實(shí)施證據(jù)控制文件的文號(hào)及名稱等分析。 《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》主要描述內(nèi)部控制評價(jià)的定義和作用；說明了內(nèi)部控制評價(jià)是對內(nèi)部控制有效性發(fā)表意見。描述了內(nèi)部控制評價(jià)至少遵守全面性、重要性和客觀性原則。描述了內(nèi)部控制評價(jià)的組織形式和職責(zé)安排以及內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容、程序、對于缺陷的認(rèn)定、報(bào)告與整改的具體內(nèi)容。內(nèi)部控制建設(shè)的程序：首先，從梳理企業(yè)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)入手，確定內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程框架，編制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣；其次，根據(jù)流程圖、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣和企業(yè)現(xiàn)有制度等，整理企業(yè)內(nèi)部控制缺陷，并進(jìn)行缺陷整改，修訂完善企業(yè)管理制度；再次，將關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程框架、流程圖、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣、管理制度等匯編成冊，形成《風(fēng)險(xiǎn)控制手冊》；最后編制《內(nèi)部控制管理手冊》、《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》，并將整套內(nèi)部控制建設(shè)成果上報(bào)企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)審批執(zhí)行。

內(nèi)控環(huán)境，制度支撐，固化流程，測試完善。

1.首先根據(jù)管理層（更多的為你的直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)）對內(nèi)部控制的看法，即控制環(huán)境中的管理層的理念是什么？1.1真做強(qiáng)內(nèi)控，規(guī)范化，寧愿舍得自己的一些權(quán)利，也要真正的規(guī)范化；1.2為為應(yīng)付檢查（監(jiān)管機(jī)構(gòu)、內(nèi)外部審計(jì)等）1.3不確定2.確定如何做2.1從某個(gè)部分做起，比如財(cái)務(wù)、商務(wù)、合同管理等的規(guī)范化來開始與權(quán)限部門（如財(cái)務(wù)部、銷售部、法務(wù)部等）共同梳理解決，宣導(dǎo)一種內(nèi)控工作為了各部門不斷完善，為了跨部門的溝通交流所服務(wù)；弱化控制，強(qiáng)化服務(wù)理念的宣傳；2.2如果為應(yīng)付檢查，那實(shí)際上內(nèi)部控制人員也無所適從，做不了什么實(shí)質(zhì)性的內(nèi)控，如果你只是為了做一份工作，那就不要采取什么過激措施，聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮即可；如果適應(yīng)不了，得考慮換工作。2.3 不確定的這種情況，建議繼續(xù)在1.1與1.2之間多加了解，一定要清楚管理層的意圖才可進(jìn)行下一步；如何判斷真內(nèi)控還是真應(yīng)付：1.據(jù)了解，大多數(shù)的公司對于內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理等都是由外部推動(dòng)的，本身屬于一種從屬關(guān)系，比如，公司要融資，公司要上市，法律有要求，要這么做，這種屬于被動(dòng)性質(zhì)的，意義不大；2.真內(nèi)控：管理層了解內(nèi)控的理念和大的方法；這種即使公司給的工資再低，也值得你繼續(xù)付出，因?yàn)檫@樣的公司必將在越來越復(fù)雜的商業(yè)環(huán)境中重視跨部門的溝通以下跨層級(jí)的溝通，也更重視合規(guī)的企業(yè)文化，即控制環(huán)境的基礎(chǔ)非常良好，你的未來也有前途；3.管理層由應(yīng)付內(nèi)控逐步向真內(nèi)控轉(zhuǎn)移，這需要一個(gè)過程，管理層本身的理解就需要一個(gè)過程……確定了前面兩部分，我覺得你可以好好考慮一下，自我評價(jià)，以及內(nèi)外部審計(jì)如何協(xié)調(diào)以及資源整合及配置了，不過這需要權(quán)限！這部分我就不寫了，網(wǎng)上關(guān)于此部分的內(nèi)容實(shí)在太多，下面仁兄也從程序及所需內(nèi)容等角度有所描述。希望對你的理解有所幫助。

摘 要:內(nèi)部審計(jì)在資金管理、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)降低等方面發(fā)揮了積極作用，有助于促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。隨著民營企業(yè)加大對于內(nèi)部審計(jì)工作的重視，越來越多的民營企業(yè)都設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)部門。而審計(jì)部門在民營企業(yè)中是否能發(fā)揮預(yù)期的作用，關(guān)鍵在于是否有一位優(yōu)秀的內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人。那么如何做好一名合格的民營企業(yè)內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人呢？除了自身具有良好的職業(yè)道德、較高的專業(yè)水平與優(yōu)秀的工作能力外，

高檔煙酒管理是酒店財(cái)務(wù)存貨管理的重要環(huán)節(jié)之一，也是每月庫存審查的重點(diǎn)。蕭山賓館通過規(guī)范煙酒管理，明確相關(guān)責(zé)任，建立了一套系統(tǒng)的管理制度，再輔之集團(tuán)內(nèi)控報(bào)告，內(nèi)審報(bào)告及重大事件報(bào)告的信息以及執(zhí)行力度，確保了酒店庫存管理的各個(gè)環(huán)節(jié)有流程、有標(biāo)準(zhǔn)、有監(jiān)督。 目前蕭山賓館的高檔煙酒管理工作主要可以分為四大塊：酒水編碼防偽管理、煙酒防偽標(biāo)簽管理、高檔酒水空瓶回收銷號(hào)管理及財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理。這四塊工作在高檔酒水日常管理中基本上做到了酒水在哪里，財(cái)務(wù)管理就能延伸到哪里，使整個(gè)管理過程具有延續(xù)性，做到了全方位、全過程掌控，有效堵住了各個(gè)環(huán)節(jié)的漏洞。 一、對日常管理中容易出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)進(jìn)行把控 1、酒水到貨和領(lǐng)取環(huán)節(jié) （1）酒店所有高檔酒水及部分香煙由集團(tuán)用品公司統(tǒng)一配送 （另一部分香煙則由煙草公司配送），從源頭上杜絕了質(zhì)量問題發(fā)生的可能。 （2）集團(tuán)用品公司酒水送至總倉時(shí)，總倉員工一一檢查酒水的完好性；茅臺(tái)酒需與送貨單核對酒水編碼，在盒蓋上摘錄，并在登記本上對編號(hào)進(jìn)行登記。同時(shí)在茅臺(tái)酒酒瓶上粘貼防偽標(biāo)簽（瓶子正身紙面的左上角及瓶蓋編號(hào)旁各一個(gè)）。 （3）在餐廳領(lǐng)用酒水時(shí)，總倉員工需打印所領(lǐng)用酒水的編碼單，一式四聯(lián)，請酒水員核對后簽名，并交酒水員兩聯(lián)，成本會(huì)計(jì)一聯(lián)，倉庫留存一聯(lián)。 （4）酒水員在向倉庫領(lǐng)取高檔酒水時(shí)實(shí)行以一換一的方式，即以空瓶的量來領(lǐng)取新酒水，在此要求倉庫對空瓶的酒水標(biāo)簽進(jìn)行核實(shí) （茅臺(tái)酒瓶子正身左上角一個(gè)，瓶蓋上一個(gè)；五糧液瓶子正身左上角一個(gè)），同時(shí)根據(jù)空瓶歸還情況作好各餐廳高檔酒水空瓶回收表，發(fā)餐飲復(fù)核。如有問題，及時(shí)在總倉日報(bào)表上反饋。 2、酒水員管理環(huán)節(jié) （1）酒水員從倉庫領(lǐng)來高檔酒水后，需將高檔酒水的編碼在登記本上進(jìn)行登記，并將所領(lǐng)酒水的編碼單一聯(lián)交收銀員，以便收銀員根據(jù)總倉提供的高檔酒水編碼單進(jìn)行電子表單登記。 （2）根據(jù)服務(wù)員開具的落單發(fā)放高檔酒水，并在登記本相應(yīng)編碼處要求服務(wù)員進(jìn)行領(lǐng)用簽名。 （3）寄存酒水 （包括協(xié)議單位寄存酒水）也需在相應(yīng)寄存登記本上作好寄存、領(lǐng)用的登記，并請客人簽名確認(rèn)。 （4）高檔酒空瓶 （包括客人自帶）必須全部歸還總倉，茅臺(tái)酒必須連帶外包裝薄膜一起歸還。 3、酒水銷售環(huán)節(jié) （1）服務(wù)員每次到酒水員處領(lǐng)用高檔酒水要即時(shí)開單，并注明編碼 （特別提醒，此項(xiàng)編碼必須由服務(wù)員填寫），同時(shí)在登記本上相應(yīng)的編碼處簽字確認(rèn)，將落單收銀聯(lián)交與收銀員， （如為五糧液，收銀員需根據(jù)落單上酒水的數(shù)量提供防偽標(biāo)簽，同時(shí)在電子表單上作銷號(hào)，當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后將電子表上傳餐飲復(fù)核）要求在打開五糧液外包裝時(shí)將防偽標(biāo)簽貼在瓶子正身紙面的左上角，一定要貼緊，要求標(biāo)簽撕下后不能再重復(fù)使用。 （2）因茅臺(tái)酒空瓶上交總倉時(shí)，需連同瓶蓋薄膜一起上交，所以服務(wù)員開啟茅臺(tái)酒時(shí)，請盡量避免薄膜上的編碼被撕毀。 （3）客人用餐結(jié)束后的剩余寄存酒水，不能存放于酒水區(qū)，由餐飲部指定地方進(jìn)行存放，同時(shí)每瓶酒水存放都應(yīng)填寫完整的酒水寄存單，注明寄存品種 （高檔白酒請注明編碼）、數(shù)量、日期、賓客單位及姓名。一式兩聯(lián)，一聯(lián)與所寄酒水一起擺放，一聯(lián)交于賓客作寄存憑證。 （4）對于客人要帶走剩余的酒水，餐廳領(lǐng)班應(yīng)當(dāng)場確認(rèn)并出具相關(guān)空瓶去向的證明交酒水員，由酒水員上交總倉。 （5）對客人不需寄存或無須帶走的剩余高檔酒水 （僅限于茅臺(tái)和五糧液），餐廳領(lǐng)班應(yīng)當(dāng)場確認(rèn)并出具相關(guān)酒瓶去向的證明，由酒水員上交總倉，待酒水處理后再將空瓶交至總倉銷毀。

前期不能做超市 小賣部之類的 因?yàn)楹芏嘈≠u部會(huì)為了一點(diǎn)點(diǎn)小利而破壞你的市場例如 成本10 指導(dǎo)價(jià)20 他賣11 久了市場就亂了 談什么高檔所以前期肯定 得 先進(jìn)酒店 酒樓 必要的宣傳肯定是要的 然后在商場 做活動(dòng) 最后在進(jìn)超市 小賣部 批發(fā)當(dāng)然還有很多 市場營銷的方法 不過各個(gè)地方所適用的并不同結(jié)合自己的經(jīng)驗(yàn)和實(shí)力去做 不過炒起一個(gè)牌子路不好走 lz加油吧